المطابقة البنكية: هكذا تربط المدفوعات بفواتيرها

ما تؤديه المطابقة البنكية

كل دفعة في الحساب تخص فاتورة أو فاتورة مورّد. وتجد المطابقة هذا الربط، وتسوّي الفاتورة، وتُبقي البنود المفتوحة محدّثة. وما يبقى مفتوحاً إما أنه لم يُدفع بعد، وإما أنه يحتاج إلى قرار.

CAMT.053 أو MT940 أو CSV

تنزّل كشف الحساب من خدمتك المصرفية عبر الإنترنت. وCAMT.053 هي صيغة XML وفق ISO 20022، وتحل تدريجياً محل الصيغة الأقدم MT940؛ وكلتاهما تتضمن كل حركة مع طرفها المقابل ومبلغها وغرضها. وإن لم يقدم البنك أياً منهما، فيمكن الاستعانة بملف CSV أيضاً.

وإذا استوردت كشفاً مرتين عن طريق الخطأ، يحتسب TWT Banking كل حركة مع ذلك مرة واحدة فقط.

هكذا يتم الربط

• رقم الفاتورة والدافع والمبلغ والمرجع تُوزن معاً.
• الدفعة الجزئية تسوّي فاتورتها جزئياً، ويمكن أن تتوزع حوالة واحدة على عدة فواتير.
• تُطابَق مدفوعات المورّدين تماماً كمدفوعات العملاء.
• تؤكد كل مطابقة على حدة، أو كل المطابقات الموثوقة دفعة واحدة.
• تُشطب الفروق الصغيرة حتى الحد الذي تحدده، وتُصحَّح ضريبة القيمة المضافة بالتناسب كما يشترط § 17 UStG.

البنود المفتوحة ومدفوعات المورّدين

الذمم المدينة والدائنة في قائمة واحدة، مع أعمارها من غير المستحقة حتى أكثر من 90 يوماً. ويعرف مقترح الدفع لكل فاتورة مورّد آخر يوم يمكن دفعها فيه مع خصم السداد المبكر؛ وتحتاج دفعة السداد إلى اعتماد مستقل، وتُسلَّم إلى بنكك كملف SEPA (pain.001).

الحماية من تغيّر الحسابات البنكية

من حيل الاحتيال المعروفة الفاتورة التي تحمل حساباً بنكياً جديداً. ويُنبّه TWT Banking عندما يذكر مورّد حساباً بنكياً جديداً، ولا تدفع دفعة السداد إلا إلى حسابات بنكية أكّدها شخص مسمّى.

قابل للتتبع وفق قواعد GoBD

كل استيراد، وكل ربط، وكل تأكيد، وكل دفعة سداد، مسجل في سجل النشاط مع الشخص والوقت. والخدمات البنكية جزء من TWT Accounting، إلى جانب دفتر اليومية وفق SKR03 أو SKR04، والإقرار المسبق لضريبة القيمة المضافة، وتصدير DATEV.

تصدير DATEV للمستشار الضريبيالإقرار المسبق لضريبة القيمة المضافة عبر ELSTER