Bankabgleich: so ordnen Sie Zahlungen ihren Rechnungen zu

Was der Bankabgleich leistet

Jede Zahlung auf dem Konto gehört zu einer Rechnung oder einer Eingangsrechnung. Der Abgleich findet diese Zuordnung, gleicht die Rechnung aus und hält die offenen Posten aktuell. Was offen bleibt, ist entweder noch nicht bezahlt oder braucht eine Entscheidung.

CAMT.053, MT940 oder CSV

Den Kontoauszug laden Sie aus Ihrem Online-Banking herunter. CAMT.053 ist das XML-Format nach ISO 20022, das das ältere MT940 nach und nach ablöst; beide enthalten jeden Umsatz mit Auftraggeber, Betrag und Verwendungszweck. Bietet eine Bank keines davon an, geht es auch mit einer CSV-Datei.

Lesen Sie einen Auszug versehentlich zweimal ein, zählt TWT Banking jeden Umsatz trotzdem nur einmal.

So wird zugeordnet

• Rechnungsnummer, Zahler, Betrag und Referenz werden zusammen gewichtet.
• Eine Teilzahlung gleicht ihre Rechnung anteilig aus, und eine Überweisung kann sich auf mehrere Rechnungen verteilen.
• Lieferantenzahlungen werden genauso abgeglichen wie Kundenzahlungen.
• Sie bestätigen einzeln oder alle sicheren Treffer auf einmal.
• Kleine Differenzen bis zu Ihrer Grenze werden ausgebucht, und die Umsatzsteuer wird anteilig korrigiert, wie § 17 UStG es verlangt.

Offene Posten und Lieferantenzahlungen

Forderungen und Verbindlichkeiten stehen in einer Liste, mit ihrer Altersstruktur von nicht fällig bis über 90 Tage. Der Zahlungsvorschlag kennt für jede Eingangsrechnung den letzten Tag, an dem sie mit Skonto bezahlt werden kann; ein Zahllauf braucht eine eigene Freigabe und wird als SEPA-Datei (pain.001) an Ihre Bank gegeben.

Schutz vor geänderten Bankverbindungen

Eine bekannte Betrugsmasche ist die Rechnung mit einer neuen Bankverbindung. TWT Banking meldet es, wenn ein Lieferant eine neue Bankverbindung nennt, und ein Zahllauf zahlt nur auf Bankverbindungen, die eine benannte Person bestätigt hat.

Nachvollziehbar nach den GoBD

Jedes Einlesen, jede Zuordnung, jede Bestätigung und jeder Zahllauf steht mit Person und Zeitpunkt im Aktivitätslog. Banking gehört zu TWT Accounting, zusammen mit dem Journal nach SKR03 oder SKR04, der Umsatzsteuer-Voranmeldung und dem DATEV-Export.

DATEV-Export für den SteuerberaterUmsatzsteuer-Voranmeldung mit ELSTER