تطبیق بانکی: چگونه پرداخت‌ها را به صورت‌حساب‌هایشان تخصیص دهید

تطبیق بانکی چه کاری انجام می‌دهد

هر پرداخت روی حساب به یک صورت‌حساب یا یک صورت‌حساب دریافتی تعلق دارد. تطبیق این پیوند را پیدا می‌کند، صورت‌حساب را تسویه می‌کند و اقلام باز را به‌روز نگه می‌دارد. آنچه باز می‌ماند، یا هنوز پرداخت نشده است یا به تصمیم نیاز دارد.

CAMT.053 یا MT940 یا CSV

گردش حساب را از بانکداری اینترنتی خود دانلود می‌کنید. CAMT.053 فرمت XML بر پایه ISO 20022 است که به‌تدریج جای MT940 قدیمی‌تر را می‌گیرد؛ هر دو هر تراکنش را با طرف مقابل، مبلغ و شرح پرداخت در بر دارند. اگر بانکی هیچ‌یک از این دو را ارائه نکند، یک فایل CSV هم کار را انجام می‌دهد.

اگر گردش حسابی را به اشتباه دو بار درون‌ریزی کنید، TWT Banking باز هم هر تراکنش را فقط یک بار می‌شمارد.

تخصیص چگونه انجام می‌شود

• شماره صورت‌حساب، پرداخت‌کننده، مبلغ و شناسه مرجع با هم سنجیده می‌شوند.
• پرداخت جزئی صورت‌حساب خود را به همان نسبت تسویه می‌کند، و یک انتقال بانکی می‌تواند میان چند صورت‌حساب تقسیم شود.
• پرداخت به تأمین‌کنندگان درست مانند پرداخت‌های مشتریان تطبیق داده می‌شود.
• تک‌تک تأیید می‌کنید، یا همه تطبیق‌های مطمئن را یک‌جا.
• مابه‌التفاوت‌های کوچک تا سقفی که تعیین می‌کنید بسته می‌شوند، و مالیات بر ارزش افزوده به همان نسبت اصلاح می‌شود، همان‌طور که § 17 UStG الزام می‌کند.

اقلام باز و پرداخت به تأمین‌کنندگان

مطالبات و بدهی‌ها در یک فهرست قرار دارند، با سن‌بندی‌شان از سررسیدنشده تا بیش از 90 روز. پیشنهاد پرداخت برای هر صورت‌حساب دریافتی آخرین روزی را می‌شناسد که می‌توان آن را با تخفیف پرداخت زودهنگام (Skonto) پرداخت کرد؛ دسته پرداخت به تأیید جداگانه نیاز دارد و به‌صورت فایل SEPA (pain.001) به بانک شما داده می‌شود.

محافظت در برابر اطلاعات بانکی تغییریافته

یکی از شگردهای شناخته‌شده کلاهبرداری، صورت‌حسابی با اطلاعات بانکی جدید است. TWT Banking وقتی تأمین‌کننده‌ای حساب بانکی جدیدی اعلام کند هشدار می‌دهد، و دسته پرداخت فقط به حساب‌های بانکی‌ای پرداخت می‌کند که شخصی مشخص آن‌ها را تأیید کرده است.

قابل ردیابی طبق GoBD

هر درون‌ریزی، هر تخصیص، هر تأیید و هر دسته پرداخت با نام شخص و زمان در گزارش فعالیت‌ها ثبت می‌شود. بانکداری بخشی از TWT Accounting است، همراه با دفتر روزنامه بر پایه SKR03 یا SKR04، اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده و خروجی DATEV.

خروجی DATEV برای مشاور مالیاتیاظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده با ELSTER