Banka mutabakatı: ödemeler faturalarıyla nasıl eşleştirilir

Banka mutabakatı ne sağlar

Hesaptaki her ödeme bir faturaya veya bir gelen faturaya aittir. Mutabakat bu eşleşmeyi bulur, faturayı kapatır ve açık kalemleri güncel tutar. Açık kalan şey ya henüz ödenmemiştir ya da bir karar gerektirir.

CAMT.053, MT940 veya CSV

Hesap ekstresini internet bankacılığınızdan indirirsiniz. CAMT.053, daha eski MT940 formatının yerini giderek alan, ISO 20022 standardına dayalı XML formatıdır; her ikisi de her hareketi karşı tarafı, tutarı ve ödeme açıklamasıyla birlikte içerir. Bir banka bunların hiçbirini sunmuyorsa bir CSV dosyası da kullanılabilir.

Bir ekstreyi yanlışlıkla iki kez içe aktarsanız bile TWT Banking her hareketi yalnızca bir kez sayar.

Eşleştirme nasıl yapılır

• Fatura numarası, ödeyen, tutar ve referans birlikte değerlendirilir.
• Kısmi ödeme ilgili faturayı kısmen kapatır; tek bir havale de birden fazla faturaya dağıtılabilir.
• Tedarikçi ödemeleri de müşteri ödemeleri gibi eşleştirilir.
• Tek tek onaylarsınız ya da tüm kesin eşleşmeleri bir kerede.
• Belirlediğiniz sınıra kadar olan küçük farklar kayıttan düşülür ve KDV, § 17 UStG uyarınca orantılı olarak düzeltilir.

Açık kalemler ve tedarikçi ödemeleri

Alacaklar ve borçlar, vadesi gelmemişten 90 günün üzerine kadar yaşlandırmalarıyla birlikte tek bir listede yer alır. Ödeme önerisi, her gelen faturanın erken ödeme iskontosuyla ödenebileceği son günü bilir; bir toplu ödeme ayrı bir onay gerektirir ve SEPA dosyası (pain.001) olarak bankanıza iletilir.

Değişen banka hesaplarına karşı koruma

Bilinen bir dolandırıcılık yöntemi, yeni bir banka hesabı bildiren faturadır. TWT Banking, bir tedarikçi yeni bir banka hesabı bildirdiğinde bunu haber verir; toplu ödeme de yalnızca adı belli birinin onayladığı banka hesaplarına ödeme yapar.

GoBD'ye göre izlenebilir

Her içe aktarma, her eşleştirme, her onay ve her toplu ödeme, kimin ne zaman yaptığıyla birlikte etkinlik günlüğüne kaydedilir. Bankacılık; SKR03 veya SKR04 hesap planıyla yevmiye defteri, KDV ön beyannamesi ve DATEV dışa aktarımıyla birlikte TWT Accounting paketinin bir parçasıdır.

Mali müşavir için DATEV dışa aktarımıELSTER ile KDV ön beyannamesi